kaimo turizmo sodybos verslo planas
TURINYS
REZIUMĖ 2
1. ĮMONĖS VEIKLOS APRAŠYMAS 3
1.1. Įmonės veiklos kryptys ir tikslai 3
1. 2. Aplinkos analizė 3
2. VERSLO PLANO IDĖJA 4
3. MARKETINGO PLANAS 5
3.1. Rinkos analizė 5
3.2. Marketingo kompleksas 5
3.2.1. Prekė 5
3.2.2. Kaina 6
3.2.3. Paskirstymas 8
3.2.4. Rėmimas 8
3.3. Pajamų prognozė 9
4. GAMYBOS PLANAS 9
5. ORGANIZACINIS PLANAS 10
6. FINANSINIS PLANAS 12
7. RIZIKOS VEIKSNIAI. 15REZIUMĖ
Šio projekto esmė – įkurti kaimo turizmo sodybą, kuri aptarnautų Kauno miesto ir apskrities gyventojus gaunančius vidutines ir didesnes nei vidutinės pajamas.
Nuostabi gamta suteiks galimybę puikiai praleisti laisvalaikį. Etnografinio stiliaus sodyboje bus teikiamos išskirtinės paslaugos, kurios patrauks vartotojų dėmesį ir leis įsitvirtinti planuojamame rinkos segmente. Paslaugų kaina palaikoma aapie 10% žemesnė nei konkurentų.
Poilsiavietę numatoma įsteigti paveldėtoje sodyboje Arlaviškėse, ant Kauno marių kranto. Joje yra išlikę keletas autentiškų pastatų, kurie bus renovuoti .
Įmonėje dirbs keturi vienos šeimos nariai, jie visi yra ir akcininkai. Direktoriumi paskirtas asmuo yra baigęs VDU verslo administravimo studijas.
Projekto finansavimo poreikis sudaro 100 tūkst Lt, kurių didžioji dalis bus skirta įrangai įsigyti, taip pat statybos bei remonto darbams atlikti . Projektas bus finansuojamas iš vidinių šaltinių – 100 tūkst. Lt investuoja visi aakcininkai, todėl paskolos imti nereikės.
Projekto finansinė analizė parodė, kad įmonė bus pelninga ir turės pakankamai lėšų tolimesnei plėtrai. Projektas turėtų atsipirkti jau per pirmąjį ketvirtį.1. ĮMONĖS VEIKLOS APRAŠYMAS
1.1. Įmonės veiklos kryptys ir tikslai
Misija – pagerinti žmonių gyvenimo kokybę, teikiant iišskirtines poilsio, laisvalaikio ir pramogų organizavimo paslaugas, išsaugant lietuviškas tradicijas ir nenutolstant nuo gamtos. Džiaugiamės tuo ką darome, kurdami palankią atmosferą darbuotojams. Mes dirbame taip, kad mūsų klientai sugrįžtų vėl.
Tikslai:
1. Per vienus metus užimti 10 proc. rinkos.
2. Siekti, kad per metus sugrįžtų investicijos.
3. Kiekvienais metais didinti apyvartą 15 proc.
4. Kasmet siųsti įmonės darbuotoją į kvalifikacijos kėlimo kursus.
5. Per 6 mėnesius sumažinti įmonės kaštus, kad sąnaudos neviršytų pajamų.1. 2. Aplinkos analizė
Makro aplinkos analizė
Lietuvai tapus ES nare, žemės ūkiu užsiima žymiai mažesnė dalis kaimo gyventojų, todėl kaimo turizmo verslas ateityje gali padėti išspręsti nedarbo problemą kaime. Todėl Lietuvoje kaimo turizmas laikomas viena iš perspektyviausių alternatyvių veiklų kaime. Lietuvaičiai vis dažniau poilsiauja kaime, daugėja ir užsienio svečių. Dažniausiai turistai atvyksta iš Vokietijos, Latvijos, Rusijos, Baltarusijos, SSuomijos, Švedijos, Airijos. Kaimo turizmo sodybos juos vilioja romantiška ir autentiška aplinka, kultūra, istorija. Lietuvos kaimo turizmo sodybose šių metų sausį buvo 4,1 tūkst. poilsiautojų – beveik 2,5 proc. daugiau nei pernai tą patį mėnesį. Žemaitijoje įsikūrusias kaimo sodybas aplankė 1 tūkst. poilsiautojų, Aukštaitijoje – 2,1 tūkst., Dzūkijoje – 0,7 tūkst., Suvalkijoje – 0,3 tūkst., pranešė Lietuvos kaimo turizmo asociacija. Pernai kaimo turizmo sodybas aplankė 215 tūkst. svečių – 15,5 proc. daugiau nei 2004-aisiais, kai sodybos sulaukė 186,1 tūkst. lankytojų. <
Kadangi šiltasis laikotarpis Lietuvoje gana trumpas, norint išvengti sezoniškumo reikia siūlyti kuo daugiau paslaugų ir laisvalaikio leidimo būdų žiemai, rudeniui ar tiesiog esant blogam orui. Nepaisant šio fakto, labiausiai kaimo turizmo sodybose trūksta žiemos pramogų ir įvairesnių sporto žaidimų (žygių su arkliais miške, pasivažinėjimo rogėmis, slidinėjimo). Žiemą pajamos iš kaimo turizmo menkos, nes dauguma sodybų nepritaikytos žiemos sezonui, be to, keliai prasti ir jas sunku pasiekti. Tačiau per šventes sodybose tuščių vietų nėra, Kalėdoms, Naujiesiems metams jos užsakytos iš anksto. Vis dažniau užimti būna ir savaitgaliai, nes dabar madinga gimtadienius ar firmos šventes švęsti kaimo sodybose. Kaimo turizmu ypač naudinga užsiimti nederlinguose, bet vaizdinguose rajonuose, pavyzdžiui, Dzūkijoje.
Ypač palankios sąlygos Kauno apskrityje plėstis turizmo paslaugų sektoriui. Kauno, kaip antro pagal dydį šalies miesto, statusas, jo senamiesčio architektūrinė vertė, muziejai, kultūros renginiai atkreipia ir turistų dėmesį. Atvykstančių ir išvykstančių turistų santykio augimas bei lankytojų buvimo šalyje trukmės ilgėjimas yra vieni iš pagrindinių turizmo verslo gerėjimo veiksnių.
Mikro aplinkos analizė
Konkurentai: kasmet užregistruojama apie 20 naujų sodybų. Lietuvos kaimo turizmo asociacija šiuo metu vienija 978 narius. Šiuo metu Kauno rajone įregistruota 17 kaimo turizmo sodybų, iš jų tik dvi turi „4 gandrų“ įvertinimą, tik dviejose nedraudžiama atsivežti gyvūnus, penkios yra prie vandens telkinių. Vadinasi, rreikia stengtis maksimaliai išnaudoti Kauno marių pakrantės teikiamus privalumus- įrengti paplūdimį, plėtoti vandens pramogas. Taip pat reikia stengtis gauti kuo aukštesnį įvertinimą, o tam būtina ypač gerai ir komfortiškai įrengti gyvenamąsias patalpas ir atitinkamai sutvarkyti visą sodybos aplinką. Kiti sodybos privalumai: santykinai nedidelės nakvynės kainos, graži aplinka, galimybė pažvejoti. Jos siūlomais malonumais bus galima naudotis ir šiltuoju, ir šaltuoju metų laiku, nes konkurentų sodybose dažniausiai nėra sukurta papildoma infrastruktūra poilsiautojų komfortui, pramogoms užtikrinti ir konferencijų bei seminarų organizavimui2. VERSLO PLANO IDĖJA
Kaimo turizmą ketiname plėtoti Kauno marių regioniniame parke, Arlaviškėse. Esamos sodybos plotas su jai priklausančiu žemės sklypo bei miško plotu ~ 4 ha. Renovuosime sodyboje esančius senus pastatus. Ji atitiks keturių gandrų apgyvendinimo bei paslaugų standartą.
Būsimi klientai – vidutines pajamas gaunantys miestiečiai, todėl turėsime patenkinti jų poreikius – galimybę pailsėti, pramogauti bei pažinti regioną.
Kaimo turizmo sodyba veiks vasaros ir žiemos sezonais. Planuojame teikti šias paslaugas:
Vandens pramogos: valtys, vandens dviračiai, žvejyba. Pirtis.
Kitos paslaugos: minizoologijos sodas, pažintinės ekskursijos vaikams „Pažinkime gamtos įvairovę“, iškylos visai šeimai, laužavietės, dviračiai, treniruoklių salė. Vaikams – galimybė pagyventi namely medyje.
Apgyvendinimas – 10 žmonių.
Dviviečiai kambariai renovuotuose sodybos pastatuose (svirnas, kluonas). Vienviečiai kambariai pagrindiniame sodybos pastate.
Sodyboje skirtas žemės plotas kempingui, kur gali apsistoti keliaujantys turistai.3. MMARKETINGO PLANAS
3.1. Rinkos analizė
1 pav. Vartotojų segmentavimas
Tikslinė rinka:
1 segmentas – daugiau nei 1000 litų gaunančios ir Kauno apskrityje gyvenančios šeimos.
2 segmentas – į Lietuvą atvykstantys užsieniečiai.
Marketingo strategija pagal tikslinę rinką yra diferencijuoto marketingo,nes jiems skiriami skirtingi marketingo tikslai, t.y. kiekvienai tikslinei rinkai bus skiriamos skirtingos teikiamų paslaugų kainos ir reklama.3.2. Marketingo kompleksas
3.2.1. Prekė
Paslaugų aprašymas. Sodybą ketiname įsteigti Kauno regioniniame parke – Arlaviškėse. Ją patogu pasiekti važiuojant nuo Kauno apie 20 kilometrų, bei važiuojant nuo Vilniaus apie 70 kilometrų.
Renovuosime seną medinį namą. Sodybos plotas su jai priklausančiu žemės sklypu bei mišku yra 4 ha. Kaimo turizmo sodyba atitiks keturių gandrų kategorijos standartus. Sodyboje esančiuose pastatuose bus įrengti 5 dviviečiai bei keturviečiai kambariai. Dušas bei tualetas bendras atskiroje patalpoje. Du vienviečiai kambariai bus įrengti pagrindiniame gyvenamajame name, kuriame yra numatytas tualetai, dušai bei etnografinio stiliaus poilsio kambarys. Šiame name vienas kambarys bus paskirtas eksponatams, kuriuos dovanos ar sumeistraus užsienio turistai. Čia tilps nedidelė lentyna su knygomis įvairiomis kalbomis apie Lietuvą, lietuvių papročius, gamtą bei istoriją. Tai galėtų būti skaitykla bei, reikalui esant – vedamos konferencijos.
Priimsime 10 – 15 žmonių vienu metu, kurie turės galimybę atsivesti savo augintinius. Pastarieji bus apgyvendinti gyvūnų voljeruose.
Būsimi klientai – vidutines pajamas gaunantys miestiečiai, todėl turėsime patenkinti jų
poreikius: galimybę pailsėti, papramogauti bei pažinti vietos regioninio parko augmeniją bei gyvūniją. Kaimo turizmo sodyba veiks ir vasaros, ir žiemos sezonais. Teiksime tokias paslaugas:
1. Vandens pramogos: valtys, vandens dviračiai, žvejyba, šildomas vandens kubilas, unikalios pirties procedūros, nusileidimo takai į vandens telkinį.
2. Žiemos pramogos: Slidinėjimas, čiuožinėjimas, arklio bei šunų kinkinio traukiamos rogės, jodinėjimas, pramogos prie lauko židinio vakarais.
3. Kitos pramogos: Krepšinis, tenisas, dviračiai, mini golfo aikštelė, treniruoklių salė, vakaronės prie laužo.
4. Ekskursijos: mini zoologijos sodo lankymas, pažintinės ekskursijos vaikams, iškylos visai šeimai
300 metrų nuo sodybos yyra stovyklavietė pėstiesiems turistams ar atvažiuojantiems su mašina. Jiems bus galimybė išsinuomoti palapines ir reikalingą inventorių. Už vietą palapinei bus imamas 10 litų mokestis.
Marketingo strategija – įvedimo. Vadovaujamasi lėto įsiskverbimo strategija, todėl, kad kaimo turizmo sodybai taikysime nedideles paslaugų kainas bei skirsime nedideles rėmimo išlaidas.
1 lentelė
Prognozuojamos metinės paslaugų apimtys
Numatomos priemonės Metai
2006 2007 2008
Ekskursijos, vnt. 130 150 150
Žiemos inventoriaus nuoma, val 720 720 720
Treniruoklių salė, val. 1200 1500 1500
Nakvynė, lovadieniais 2500 3510 3920
Valčių ir vandens dviračių nuoma,val. 100 640 660
Dviračių nuoma, val. 600 790 790
Žvejybos inventoriaus nuoma, val 1500 1500 1500
Pirtis, val. 290 400 400
Biliardas, val 250 255 355
Konferencijų salės nuoma, dienomis 32 58 72
Kitos paslaugos – – -3.2.2. Kaina
Kaimo turizmo sodybos kainodaros tikslas – ppardavimų apimties didinimas, kadangi nauja įmonė turi rūpintis maksimaliu klientų pritraukimu.
Nauja kaimo turizmo sodyba siekdama įsitvirtinti rinkoje, paslaugų kainas gali nustatyti remdamasi į savo išlaidas bei konkurentų nustatytas kainas. Todėl kainos nustatymui bus derinami du metodai: konkurentų ir kaštų.
Kainos strategija kkaimo turizmo sodybai yra dvejopa: orientuota į konkurentus (remiantis jų turima patirtimi) bei kainos ir kokybės (kainos ir kokybės santykis turi būti vienodas).
Priimant kainų nustatymo sprendimus buvo įvertinti poilsiautojų poreikiai.Kaina nustatyta rementis išlaidų baze, tuo pagrindas išlaidos paslaugoms teikti tam tikru laiko momentu padengiamos kaina, kuri leidžia gauti „normalų arba protingą“ pelną.
Paslaugų išlaidos bus nustatytos remiantis:
1. žaliavų kainomis;
2. darbo apmokėjimu darbuotojams;
3. sunaudota elektros energiją;
4. įrenginių ir pastatų nusidėvėjimu;
5. įrenginių ir pastatų einamuoju remontu bei technine priežiūra;
6. kt. išlaidomis.
Nemaža išlaidų dalis teks pakankamai geram sodybos įvaizdžiui formuoti, reklamai. Pradinių paslaugų kainų skaičiavimas pagrįstas pastarosiomis ir kintamosiomis išlaidomis.
2 lentelė
Atsiskaitymų už paslaugas sąlygos ir paslaugų kainos
Paslaugos segmentas Matavimo vienetas Pardavimų stuktūra, proc. Paslaugų kainos, Lt
Atsiskaitoma 2006 2007 2008
iš karto per mėn.
Nakvynė Lt/žm 90 10 50-100 150 150
Valčių ir vandens dviračių nuoma Lt/h 100 0 10 10 10
Dviračių nuoma Lt/h 100 0 20 20 20
Žvejybos inventoriaus nuoma Lt/h 100 0 10 10 10
Pirtis Lt/h 90 10 70 70 70
Biliardas Lt/h 90 10 10 10 10
Konferencijų salės nuoma Lt/d 80 20 150 150 150
Žiemos inventorius Lt/h 90 20 10 20 25
Treniruoklių salė Lt/d 90 0 10 10 10
Ekskursijos Lt/d 0 0 Sutartinė Sutartinė Sutartinė
Žaliavos rinka
Apsirūpinimas žaliavomis nesudaro pproblemų. Maisto ir kitų žaliavų ir medžiagų įsigijimo šaltiniai – prekybos įmonės: BĮ UAB „Sanitex“, UAB „Ristva“, UAB“Nematekas“ ir kt.
Dideli naudojamų maisto produktų kiekiai sudaro galimybę pirkti jas naudojantis nemažomis kainų nuolaidomis ir turėti palankias tiekimo sąlygas (atsiskaitymo terminus, medžiagų pristatymas tiekėjo transportu ir pan.).
Nemažą produktų dalį numatoma įsigyti iš aplinkinių ūkininkų ir gyventojų: bus pasirašytos sutartys su jais dėl produktų (šviežio pieno,kiaušinių,daržovių ir pan.) tiekimo sodybos poilsiautojams.3.2.3. Paskirstymas
Paslaugų teikimo būdas yra tiesioginis. Sodybos darbuotojai tiesiogiai bendrauja su klientais iir teikia jiems paslaugas. Geografinė vieta labai patogi, šalia Kauno. Privažiavimas prie sodybos asfaltuotas, yra mašinų stovėjimo aikštelė.3.2.4. Rėmimas
Rėmimo strategijos parinkimas. Kaimo turizmo atveju taikoma traukimo strategija. Įmonė tiesiogiai bendrauja su savo klientais.
3 lentelė
Rėmimo veiksmų plano sudarymas ir aprašymas.
Rėmimo priemonės I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis I-ieji veiklos metai x+1 metai
Internetinis puslapis 500 500
Internetinio puslapio aptarnavimas 100 100 100
Reklama spaudoje 100 100 100 100 400 400
Lankstinukai 75 75 75 75 300 300
Lojalumo programa 200 200 400 400
Loterija (galimybė laimėt nemokamą savaitgalį) 500 500 500
Viso: 775 175 375 875 2200 1700
• Lankstinukai – pateikiama informacija apie sodybą (vieta, dydis ir t.t.), paslaugas, sodybos fotografijos bei kontaktai. Lankstinukai bus nuolatos (visus metus) platinami turizmo centruose, metami į pašto dėžutes.
• Reklaminis straipsnis Kauno dienoje – pasakojama apie sodybos įkūrimo idėją (kokybiškas poilsis, lietuviškumo saugojimas, priartėjimas prie gamtos), teikiamas paslaugas bei jų išskirtinumą, išryškinant poilsio kaime pranašumą. Straipsnis turėtų pasirodyti metų pradžioje.
• Reklama dienraštyje Kauno dienoje – spalvota reklama plačiai auditorijai, pristatanti organizuojamas sodyboje šventes bei lojalumo programą. Pasirodo kas antrą mėnesį.
• Lojalumo programa – pastoviems klientams (apsilankiusiems daugiau nei du kartus) taikoma 10 % nuolaida nuo bendro užsakymo sumos.
• Loterija – visiems apsilankiusiems sodyboje bus įteikiami kuponai, iš kurių, metų pabaigoje bus ištraukti trys laimingi bilietai, kurie laimės nemokamą savaitgalį sodyboje.
• Bendradarbiavimas su Kauno turizmo centru, kuriame vartotojai, besidomintys kaimo turizmu, gautų reikiamą informaciją apie sodybą.
Rėmimo biudžeto sudarymas. Kadangi įmonė yra naujai susikūrusi, biudžetui sudaryti naudojamas fiksuotų išlaidų ir į konkurentas oorientuotas metodai. Rėmimui nuspręsta skirti 1 proc. nuo labiausiai tikėtino uždarbio. T.y. apie 2200 Lt.3.3. Pajamų prognozė
Pajamų prognozė buvo sudaryta atsižvelgiant į planuojamus kaštus ir rinkos kainą.
4 lentelė
Pajamų prognozė
Variantai I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis I-ieji veiklos metai x+1 metai
Pesimistinis 27000 45000 45000 27000 144000 144000
Optimistinis 54000 90000 90000 54000 288000 288000
Labiausiai tikėtinas 40500 67500 67500 40500 216000 2160004. GAMYBOS PLANAS
Procesas. Nakvynės ir paslaugų užsakymas gali būti išankstinis arba atvykus į vietą. Atvykusiems klientams suteikiame nakvynę ir kitas pageidaujamas paslaugas. Prieš apgyvendinimą iš kliento imamas išankstinis mokestis, o galutinai atsiskaitoma jam išvykstant. Prieš išvykimą administratorė kartu su klientu apžiūri patalpas, įvertina jų būklę. Jei yra padaryta žala, klientas turi ją atlyginti.
5 lentelė
Reikalinga įranga
Pavadinimas Kiekis, vnt. Kaina, Lt Suma , Lt
Lova 8 200 1600
Stalas 5 60 300
Kėdė 60 40 2400
Kompiuteris 2 3000 6000
Spinta 5 200 1000
Lentyna 10 30 300
Veidrodis 5 15 75
Dušo kabina 7 1000 7000
Unitazas 7 150 1050
Kriauklė 7 70 490
Pirties įranga 1 6000 6000
Slidės 5 30 150
Rogutės 3 20 60
Dviračiai 5 250 1250
Patalynė 20 30 600
Pagalvė 10 10 100
Antklodė 10 30 300
Rankšluoščiai 50 12 600
Skalbimo mašina 1 1200 1200
Elektrinis virdulys 7 20 140
Televizorius 3 800 2400
Komplektas žvejybai 3 200 600
Krosnelės 3 3000 9000
Indų komplektas 15 30 450
Indaplovė 1 1000 1000
Šaldytuvas 3 1500 4500
Treniruokliai 5 1200 6000
Biliardo stalas 1 1500 1500
Badmintonas 2 25 50
Kamuolys 5 13 65
Vandens dviratis 2 2000 4000
Skėtis nuo saulės 3 20 60
Iš viso 60240
Patalpos, jų įrengimas (remontas). Renovuosime senus sodybos pastatus. Renovacijai planuojame skirti 39760 Lt. Pastatai bus šildomi krosnelėmis su šilumokaičiais. Bus įrengti 4 dviviečiai kambariai, kiekviename iš jų bus dušo kabina, tualetas, kriauklė, dvi lovos, spinta, dvi lentynos, du indų bei patalynės komplektai, elektrinis arbatinukas, veidrodis. Taip pat bus įrengti 2 vienviečiai kambariai, kuriuose bus: dušo kabina, tualetas, kriauklė, lova, spinta, dvi lentynos, televizorius, elektrinis arbatinukas, mini šaldytuvas, patalynės ir indų komplektas.
Pagrindiniame pastate bus įrengta:
administracijos patalpos;
bendras poilsio kambarys, kuriame bus didelis televizorius, kompiuteris, minkštų baldų komplektas, stalo žaidimų komplektas;
treniruoklių salė;
biliardinė;
konferencijų kambarys
Atskirame pastate, stovinčiame ant mmarių kranto, bus renovuota pirtis.5. ORGANIZACINIS PLANAS
Įmonės juridinė forma, pelno paskirstymas. Tai bus uždaroji akcinė bendrovė „Rojus“. Įmonėje bus keturi akcininkai. Įmonės įstatinis kapitalas 100 000 Lt. Pelnas bus paskirstomas priklausomai nuo investuoto kapitalo.
Organizacinė struktūra. Numatoma tokia organizacinė struktūra: direktoriui pavaldūs administratorė, buhalterė ir renginių organizatorius. Administratorei pavaldūs ūkvedys ir kambarinė.
2 pav. Organizacinė struktūra
Darbo užmokesčio prognozė. Remiantis pesimistiniu variantu darbo užmokestis per metus bus 31680 Lt. Kitais metais – 3960 Lt. Optimistiniu variantu darbo užmokestis per metus sudarys 59760 Lt. Kitais metais – 65736 Lt. Remiantis labiausiai tikėtinu variantu, darbo užmokesčiui per metus bus skiriama 58680 Lt. Kitais metais – 64548 Lt.
6 lentelė
Darbo užmokesčio prognozė
Pesimistinis darbo užmokesčio variantas
Pareigos Etatų sk. I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis x metai x+1 metai
Vadovas 1 1620 2700 2700 1620 8640 9504
Virėja/kambarinė 1 1215 2025 2025 1215 6480 7128
Administratorė/buhalterė 1 1215 2025 2025 1215 6480 7128
Renginių organizatorius 0,5 900 900 900 900 3600 3960
Ūkvedys/darbininkas 1 1215 2025 2025 1215 6480 7128
Viso 4,5 6165 9675 9675 6165 31680 34848
Optimistinis darbo užmokesčio variantas
Pareigos Etatų sk. I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis x metai x+1 metai
Vadovas 1 3240 5400 5400 3240 17280 19008
Virėja/kambarinė 1 2430 4050 4050 2430 12960 14256
Administratorė/buhalterė 1 2430 4050 4050 2430 12960 14256
Renginių organizatorius 0,5 900 900 900 900 3600 3960
Ūkvedys/darbininkas 1 2430 4050 4050 2430 12960 14256
Viso 4,5 11430 18450 18450 11430 59760 65736
Labiausiai tikėtinas darbo užmokesčio variantas
Pareigos Etatų sk. I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis x metai x+1 metai
Vadovas 1 2430 4050 4050 2430 12960 14256
Virėja/kambarinė 1 2632,5 4387,5 4387,5 2632,5 14040 15444
Administratorė/buhalterė 1 2632,5 4387,5 4387,5 2632,5 14040 15444
Renginių organizatorius 0,5 900 900 900 900 3600 3960
Ūkvedys/darbininkas 1 2632,5 4387,5 4387,5 2632,5 14040 15444
Viso 4,5 11227,5 18112,5 18112,5 11227,5 58680 645486. FINANSINIS PLANAS
Lėšų poreikis ir šaltiniai. Visam projektui įgyvendinti skiriama 100000 Lt., kuriuos planuojama gauti išleidus 50 akcijų, kurių kiekvienos vertė 2000 Lt.
7 lentelė
Lėšų poreikis ir šaltiniai
Projekto sąnaudos Suma, Finansavimo šaltiniai Suma
Ilgalaikiam turtui įsigyti: Vidiniai šaltiniai:
Įrengimams 60240 Akcinis kapitalas 100000
Statybos ir remonto darbams 39760
Iš viso 100000 Iš viso 100000
Sąnaudų prognozė. Įvertinus visus tris (pesimistinį, optimistinį ir labiausiai tikėtiną) variantus, prognozuojamos tokios sąnaudos:
8 lentelė
Sąnaudų prognozės pesimistinis variantas
Sąnaudų straipsniai
Laikotarpis I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis x metai x+1 metai
1.Administracijos darbo užmokesčiui 6165 9675 9675 6165 31680 34848
2. Soc. draudimui 31% 1911,15 2999,25 2999,25 1911,15 9820,8 10802,88
3.Remontui ir eksploatacijai 9940 9940 9940 9940 39760 15000
5. Draudimui 200 200 200 200 800 800
7. Mokesčiams (žemės) 150 150 150 150 600 600
8. Elektros energijai (buitiniam apšvietimui) 1800 1800 1800 1800 7200 8000
9. Komunalinės sąnaudos (vanduo, šiukšlių išvežimas) 42,5 42,5 42,5 42,5 170 170
1. Rėmimui (reklamai, pardavimų skatinimui) 550 550 550 550 2200 3000
2. Ryšiams ir komunikacijoms (telefonui, faksui) 750 750 750 750 3000 4000
5. Kitos sąnaudos 100 100 100 100 400 500
Iš viso 21608,65 26206,75 26206,75 25118,65 95630,8 77720,88
9 lentelė
Sąnaudų prognozės optimistinis variantas
Sąnaudų straipsniai Laikotarpis I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis x metai x+1 metai
1.Administracijos darbo užmokesčiui 11430 18450 18450 11430 31680 34848
2. Soc. draudimui 31% 3543,3 5719,5 5719,5 3543,3 9820,8 10802,88
3.Remontui ir eksploatacijai 9940 9940 9940 9940 39760 15000
5. Draudimui 200 200 200 200 800 800
7. Mokesčiams (žemės) 150 150 150 150 600 600
8. Elektros energijai (buitiniam apšvietimui) 1800 1800 1800 1800 7200 8000
9. Komunalinės sąnaudos (vanduo, šiukšlių išvežimas) 42,5 42,5 42,5 42,5 170 170
1. Rėmimui (reklamai, pardavimų skatinimui) 550 550 550 550 2200 3000
2. Ryšiams ir komunikacijoms (telefonui, faksui) 750 750 750 750 3000 4000
5. Kitos ssąnaudos 100 100 100 100 400 500
Iš viso 28505,8 37702 37702 28505,8 95630,8 77720,88
10 lentelė
Sąnaudų prognozės labiausiai tikėtinas variantas
Sąnaudų straipsniai Laikotarpis I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis x metai x+1 metai
1.Administracijos darbo užmokesčiui 11227,5 18112,5 18112,5 11227,5 31680 34848
2. Soc. Draudimui 31% 3480,525 5614,875 5614,875 3480,525 9820,8 10802,88
3.Remontui ir eksploatacijai 9940 9940 9940 9940 39760 15000
5. Draudimui 200 200 200 200 800 800
7. Mokesčiams (žemės) 150 150 150 150 600 600
8. Elektros energijai (buitiniam apšvietimui) 1800 1800 1800 1800 7200 8000
9. Komunalinės sąnaudos (vanduo, šiukšlių išvežimas) 42,5 42,5 42,5 42,5 170 170
1. Rėmimui (reklamai, pardavimų skatinimui) 550 550 550 550 2200 3000
2. Ryšiams ir komunikacijoms (telefonui, faksui) 750 750 750 750 3000 4000
5. Kitos sąnaudos 100 100 100 100 400 500
Iš viso 28240,53 37259,88 37259,88 28240,53 95630,8 77720,88
Pelno (nuostolio) prognozė. Atsižvelgus į visus turimus duomenis, prognozuojamas toks pelnas (11 lentelė).
11 lentelė
Pelno (nuostolio) prognozė
Pesimistinis variantas
Laikotarpis I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis x metai x+1 metai
1 Realizacijos pajamos 27000 45000 45000 27000 144000 144000
2 Veiklos sąnaudos (pardavimų ir administracinės) 21608,65 26206,75 26206,75 25118,65 95630,8 77720,88
3 Veiklos pelnas (nuostolis) 5391,35 18793,25 18793,25 1881,35 48369,2 66279,12
4 Pelno mokestis 970,443 3382,785 3382,785 338,643 8706,456 11930,242
5 Grynasis ataskaitinių metų ppelnas 4420,907 15410,465 15410,465 1542,707 39662,744 54348,878
Optimistinis variantas
Laikotarpis I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis x metai x+1 metai
1 Realizacijos pajamos 54000 90000 90000 54000 28800.0 288000
2 Veiklos sąnaudos (pardavimų ir administracinės) 28505,8 37702 37702 28505,8 95630,8 77720,88
3 Veiklos pelnas (nuostolis) 25494,2 52298 52298 25494,2 192369,2 210279,12
4 Pelno mokestis 4588,956 9413,64 9413,64 4588,956 34626,456 37850,242
5 Grynasis ataskaitinių metų pelnas 20905,244 42884,36 42884,36 20905,244 157742,74 172428,88
Labiausiai tikėtinas variantas
Laikotarpis I ketvirtis II ketvirtis III ketvirtis IV ketvirtis x metai x+1 metai
1 Realizacijos pajamos 40500 67500 67500 40500 216000 216000
2 Veiklos sąnaudos (pardavimų ir administracinės) 28240,53 37259,875 37259,875 28240,525 95630,8 77720,88
3 Veiklos pelnas (nuostolis) 12259,47 30240,125 30240,125 12259,475 120369,2 138279,12
4 Pelno mokestis 2206,7046 5443,2225 5443,2225 2206,7055 21666,456 24890,242
5 Grynasis ataskaitinių mmetų pelnas 10052,765 24796,903 24796,903 10052,77 98702,744 113388,88
Pinigų srautų prognozė. Remiantis pesimistinio varianto prognozėmis, pirmaisiais veiklos metais planuojamas 58671,12 Lt pelnas, o kitais- 163682,24 Lt pelnas.
Remiantis optimistinio varianto prognozėmis, pirmaisiais veiklos metais planuojamas 173363,21 Lt pelnas, o kitais- 337129,95 Lt pelnas.
Remiantis labiausiai tikėtino varianto prognozėmis, pirmaisiais veiklos metais planuojamas 115483,34 Lt pelnas, o kitais- 220210,09 Lt pelnas.
12 lentelė
Pinigų srautų prognozė
Pesimistinis variantas
Straipsniai Laikotarpis Ketvirčiai 200X+1
1 2 3 4 metai
GAUTA PINIGŲ 82919,88 -4903,12 24247,88 16646,48 105011,12
1. Grynasis pelnas -18586,12 -6409,12 22741,88 15140,48 98987,12
3. Pardavus išleistas akcijas 100000
4. Nusidėvėjimo sąnaudos 1506 1506 1506 1506 6024
IŠLEISTA PINIGŲ 60240
5rengimai 60240
3. Statybos ir remonto darbams
Pinigai laikotarpio pradžioje 0 22679,88 17776,76 42024,64 58671,12
Atimti: išleistus pinigus 60240 0 0 0 0
Pridėti: gautus pinigus 82919,88 -4903,12 24247,88 16646,48 105011,12
Pinigai laikotarpio pabaigoje, Lt 22679,88 17776,76 42024,64 58671,12 163682,24
Optimistinis variantas
Straipsniai Laikotarpis Ketvirčiai 200X+1
1 2 3 4 metai
GAUTA PINIGŲ 122411,24 44390,36 44390,36 22411,24 163766,74
1. Grynasis pelnas 20905,244 42884,36 42884,36 20905,244 157742,74
3. Pardavus išleistas akcijas 100000
4. Nusidėvėjimo sąnaudos 1506 1506 1506 1506 6024
IŠLEISTA PINIGŲ 60240 <
5. Įranga 60240
3. Statybos ir remonto darbams
Pinigai laikotarpio pradžioje 0 62171,244 106561,6 150951,96 173363,21
Atimti: išleistus pinigus 60240 0 0 0 0
Pridėti: gautus pinigus 122411,244 44390,36 44390,36 22411,244 163766,74
Pinigai laikotarpio pabaigoje, Lt 62171,244 106561,6 150951,96 173363,21 337129,95
Labiausiai tikėtinas variantas
Straipsniai Laikotarpis Ketvirčiai 200X+1
1 2 3 4 metai
GAUTA PINIGŲ 111558,77 26302,90 26302,90 11558,77 104726,74
1. Grynasis pelnas 10052,765 24796,903 24796,903 10052,77 98702,744
3. Pardavus išleistas akcijas 100000
4. Nusidėvėjimo sąnaudos 1506 1506 1506 1506 6024
IŠLEISTA PINIGŲ 60240
5rengimai 60240
3. Statybos ir remonto darbams
Pinigai laikotarpio pradžioje 0 51318,765 77621,668 103924,57 115483,34
Atimti: išleistus pinigus 60240 0 0 0 0
Pridėti: gautus pinigus 111558,765 26302,903 26302,903 11558,77 104726,74
Pinigai laikotarpio pabaigoje, Lt 51318,765 77621,668 103924,57 115483,34 220210,097. RIZIKOS VEIKSNIAI.
Svarbiausias rizikos veiksnys yra didėjanti konkurencija tarp kaimo turizmo sodybų. Norėdami iišlaikyti ir plėsti savąją rinkos dalį, turime mažinti kainas ir kelti paslaugų bei aptarnavimo k
